O que é CDB?
Título de renda fixa emitido por bancos: você empresta dinheiro ao banco e recebe juros. Tem garantia do FGC até o limite por CPF e paga Imposto de Renda pela tabela regressiva.
CDB = Certificado de Depósito Bancário
O CDB é a forma mais comum de investir em renda fixa nos bancos. O banco usa o dinheiro para emprestar a outros clientes e paga juros ao investidor. A rentabilidade pode ser pós-fixada (um percentual do CDI, a mais comum), prefixada (uma taxa fixa ao ano) ou híbrida (IPCA mais uma taxa).
Como funciona
Cada CDB tem um prazo de vencimento e pode ter ou não liquidez diária. Em geral, quanto mais longo o prazo e menor o banco, maior a taxa oferecida, para compensar o risco e a falta de liquidez.
Sobre o rendimento incide o Imposto de Renda regressivo (Lei 11.033/2004): 22,5% até 180 dias, 20% até 360, 17,5% até 720 e 15% acima disso, recolhido na fonte. Nos primeiros 30 dias, há IOF regressivo. O Fundo Garantidor de Créditos (FGC) cobre até um limite por CPF em cada instituição.
Exemplo
Exemplo ilustrativo: com o CDI em 10% ao ano, R$ 10.000 num CDB de 110% do CDI rendem cerca de R$ 1.100 brutos em um ano. Resgatando depois de 361 dias, o IR é de 17,5% (R$ 192,50), e o ganho líquido fica em torno de R$ 907,50.
Por que importa para você
Compare sempre o percentual do CDI, o prazo, a liquidez e o imposto. Um CDB de 100% do CDI com liquidez diária é uma alternativa à poupança para a reserva de emergência, desde que o banco seja coberto pelo FGC.
Onde acompanhar
Veja também no glossário
Fontes oficiais: Lei 11.033/2004, art. 1º (IR regressivo) · FGC: o que é garantido
Perguntas frequentes
CDB com liquidez diária é igual à poupança?
Os dois permitem sacar quando quiser, mas o CDB rende por dia útil (a poupança só no aniversário mensal) e paga Imposto de Renda sobre o rendimento. Com 100% do CDI ou mais, o CDB costuma render mais que a poupança mesmo depois do imposto, principalmente quando a Selic está alta.
Posso perder dinheiro num CDB?
Se o banco quebrar, o FGC devolve até o limite garantido por CPF e por instituição. Acima disso, há risco. Num CDB prefixado sem liquidez, vender antes do prazo (quando é possível) pode render menos que o combinado.
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